Cashreserven flexibel und gewinnbringend parken

Die Ein­la­gen auf Ta­ges­geld­kon­ten wer­den – im Ge­gen­satz zu den meis­ten Ge­schäfts­kon­ten – ver­zinst, und zwar täg­lich. Die Zins­er­trä­ge wer­den re­gel­mä­ßig gut­ge­schrie­ben, zum Bei­spiel quar­tals­wei­se, und kön­nen so für zu­sätz­li­che lau­fen­de Ein­nah­men sor­gen. Wich­tig: Im Ge­gen­satz zum Fest- oder Ter­min­geld ist der Stan­dard­zins­satz beim Ta­ges­geld va­ria­bel. Das hei­ßt, er kann von der Bank je­der­zeit an­ge­passt wer­den, zum Bei­spiel an die Leit­zins­ent­wick­lung der zu­stän­di­gen No­ten­bank. Tipp: Wäh­rend die Stan­dard­zin­sen für Ta­ges­geld von Be­stands­an­la­gen zu­letzt im Schnitt un­ter der In­fla­ti­ons­ra­te la­gen, las­sen sich mit zeit­lich be­grenz­ten ga­ran­tier­ten Ak­ti­ons­zin­sen für Neu­geld häu­fig noch po­si­ti­ve Re­al­ren­di­ten (Ver­zin­sung ab­züg­lich In­fla­ti­on) er­zie­len. Bei der Postbank et­wa er­hal­ten Ge­schäfts­kun­den ak­tu­ell für Neu­geld, das sie bis zum 07.04.2025 auf das Busi­ness Ta­ges­geld­kon­to ein­zah­len, über vier Mo­na­te ei­nen fes­ten Ak­ti­ons­zins von 2,5 Pro­zent.

Das Gut­ha­ben auf ei­nem Ta­ges­geld­kon­to oder ein Teil da­von kann oh­ne vor­he­ri­ge Kün­di­gung täg­lich auf das Re­fe­renz­kon­to (Ge­schäfts­kon­to) zu­rück­über­wie­sen wer­den. Es steht al­so auch bei ei­nem kurz­fris­ti­gen Li­qui­di­täts­be­darf, et­wa für ei­ne Steu­er­nach­zah­lung, zur Ver­fü­gung. Eben­so kann je­der­zeit wei­te­res Ka­pi­tal auf das Ta­ges­geld­kon­to über­wie­sen wer­den – auch von Dritt­kon­ten. Das Ka­pi­tal wird ab dem Mo­ment der Ein­zah­lung zum je­weils gül­ti­gen Zins­satz ver­zinst. Ein Ta­ges­geld­kon­to kann zu­dem je­der­zeit ge­kün­digt wer­den; ein et­wai­ges Gut­ha­ben und Zins­er­trä­ge wer­den dann au­to­ma­tisch auf das Re­fe­renz­kon­to aus­ge­zahlt.

Das we­sent­li­che Ri­si­ko ei­ner Ta­ges­geld­an­la­ge be­steht in der Mög­lich­keit der Zah­lungs­un­fä­hig­keit des kon­to­füh­ren­den Fi­nanz­in­sti­tuts. Ein­la­gen bei Ban­ken im Eu­ro­päi­schen Wirt­schafts­raum (EU-Staa­ten plus Is­land, Liech­ten­stein und Nor­we­gen) sind für die­sen Fall bis zu ei­ner Hö­he von 100.000 Eu­ro je An­le­ger durch die ge­setz­li­che Ein­la­gen­si­che­rung ge­schützt. Ei­ne deut­lich hö­he­re Ein­la­gen­si­che­rung ins­be­son­de­re für Fir­men bie­ten Ban­ken, die wie et­wa die Postbank Mit­glied im Ein­la­gen­si­che­rungs­fonds in­ner­halb des Bun­des­ver­ban­des deut­scher Ban­ken e.V. sind. Mehr zum The­ma Ein­la­gen­si­che­rung le­sen Sie hier. Tipp: Da die Ver­zin­sung von Ta­ges­gel­dern ab­ge­se­hen von zeit­lich be­fris­te­ten Ak­ti­ons­an­ge­bo­ten va­ria­bel ist (Zins­än­de­rungs­ri­si­ko), emp­fiehlt sich ein re­gel­mä­ßi­ger Blick auf die ak­tu­el­le Ver­zin­sung und ge­ge­be­nen­falls der Trans­fer (ei­nes Teils) des An­la­ge­ka­pi­tals in ei­ne lu­kra­ti­ve­re An­la­ge­form.

Ein Ta­ges­geld­kon­to lässt sich in der Re­gel mit we­ni­gen Klicks oder durch ein Ge­spräch mit dem Bank­be­ra­ter kurz­fris­tig er­öff­nen, ins­be­son­de­re wenn be­reits ein Ge­schäfts­kon­to bei der An­bie­ter­bank vor­han­den ist. Ein Ta­ges­geld­kon­to soll­te im­mer ge­büh­ren­frei sein. Gut zu wis­sen: Vom Ta­ges­geld­kon­to kön­nen kei­ne bar­geld­lo­sen Zah­lun­gen oder Ab­he­bun­gen am Geld­au­to­ma­ten ge­tä­tigt wer­den. Über­wei­sun­gen sind aus­schlie­ß­lich auf das Re­fe­renz­kon­to mög­lich.

Die je­weils gül­ti­gen va­ria­blen Zins­sät­ze so­wie In­for­ma­tio­nen zu Min­dest- und Ma­xi­mal­an­la­ge­sum­men fin­den sich im Preis­aus­hang oder auf der In­ter­net­sei­te der je­wei­li­gen Bank. Die Be­steue­rung der Er­trä­ge aus ei­ner Ta­ges­geld­an­la­ge hängt von der Rechts­form des an­le­gen­den Un­ter­neh­mens ab. In je­dem Fall müs­sen Zins­er­trä­ge als Ein­nah­men aus Ka­pi­tal­ver­mö­gen in der Steu­er­er­klä­rung an­ge­ge­ben wer­den. Bei Per­so­nen­ge­sell­schaf­ten wer­den die Ka­pi­tal­er­trä­ge mit der per­sön­li­chen Ein­kom­men­steu­er der Ge­sell­schaf­ter ver­steu­ert; bei Ka­pi­tal­ge­sell­schaf­ten fal­len Kör­per­schaft­steu­er und der So­li­da­ri­täts­zu­schlag an. Je nach Art des Un­ter­neh­mens muss zu­dem Ge­wer­be­steu­er ab­ge­führt wer­den. Zu De­tails fra­gen Sie bit­te Ih­ren Steu­er­be­ra­ter.